锡林郭勒盟政府2023年度预算

　　    现向盟人大工作委员会十三届十七次会议报告2021年度盟本级财政决算草案情况，请予审查。

　　一、盟本级财政决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算

　　2021年，盟本级一般公共预算收入完成12亿元，完成调整预算的100%，同比增长12%。上级补助收入完成20.2亿元，较调整预算减少2.5亿元，其中财力性补助收入5.5亿元，与调整预算持平；自治区专项补助收入14.7亿元，较调整预算减少2.5亿元。动用预算稳定调节基金2.4亿元，从政府性基金预算调入724万，从国有资本经营预算调入302万元，上年结余结转3亿元，地方政府一般债券收入10.1亿元，从旗县上解收入23.5亿元，收入总计71.3亿元。

　　盟本级一般公共预算支出完成54.9亿元，完成调整预算的92%（同口径比较），达到自治区要求的序时进度。其中：一般公共服务支出5.1亿元，下降14.8%；社会保障和就业支出5.7亿元，下降53.1%；教育支出8.1亿元，增长105.5%；交通运输支出18.2亿元，增长71.3%；农林水事务支出2.7亿元，下降28.5%；公共安全支出2.2亿元，下降13.3%；卫生健康支出6.4亿元，下降3.4%；文化旅游体育与传媒支出1.2亿元，下降40.9%；其他各类支出5.3亿元，下降15.7%；加上地方政府一般债务还本支出3.9亿元、补充预算稳定调节基金 1.9亿元，支出总计60.7亿元。收支相抵后，年末滚存结余10.6亿元，全部结转下年使用。

　　（二）政府性基金收支决算

　　2021年，盟本级政府性基金收入完成1.3亿元，完成调整预算的111.5%，同比增长217%，主要是土地出让价款盟级分成收入超收；加上上级补助收入535万元、上年结转1,006万元、专项债券收入7.7亿元、上解旗县收入1.8亿元，收入总计10.9亿元。政府性基金支出完成10.5亿元，完成调整预算的92%，主要是部分项目资金按进度支付，未全部支出；调出724万，支出总计为10.6亿元。收支相抵后，年末结转结余3,168万元。

　　（三）国有资本经营收支决算

　　2021年，盟本级国有资本经营收入完成1,006万元，完成年初预算的117.9%，主要是盟直国有企业利润收入高于预期；加上上年结转收入8,213万元，上级补助109万元，收入总计9,328万元。国有资本经营支出8,695万元，完成年初预算的100%；调出302万元，支出合计8,997万元。收支相抵后，结转下年331万元。

　　（四）社会保险基金收支决算

　　盟本级社会保险基金收入完成32.6亿元，完成预算的130.97%，主要原因是：社会平均工资增高，导致个人缴费保费收入增加；机关养老保险基金收入中含有补缴准备期养老金；城乡医疗基金收入含预收2022年个人缴费收入1.8亿元。社会保险基金支出完成27.8亿元，完成预算的120.8%，主要原因是：职工基本医疗保险基金由于全盟统筹基金账户和个人基金账户与实际余额不符，根据审计报告通过其他收支科目将差额4.98亿元从统筹账户调整至个人账户。收支相抵后，当年结余4.8亿元，年末滚存结余34.9亿元，主要是职工基本医疗25.3亿元、失业保险5.4亿元、城乡居民基本医疗2.5亿元、工伤保险1.5亿元等。

　　二、预算调整情况及预算完成情况

　　（一）预算调整情况。按照中央、自治区对重大项目及政策性支出的相关要求，以及盟委、行署工作安排，根据盟本级财力增减变化情况，盟本级分别于2021年9月和12月编制了预算调整方案，经盟人大工委十三届十四次会议和十三届十五次会议批准后执行。

　　（二）预算完成情况。2021年盟本级全年预算执行情况较好，一般公共预算收入完成调整预算的100%、支出完成调整预算的92%；政府性基金收入完成调整预算的116.3%、支出完成调整预算的92%，国有资本经营收入完成调整预算的117.9%、支出完成调整预算的100%。 

　　（三）完成预算所采取的措施及未完成预算的主要原因。 

　　1、完成预算所采取的措施。2021年度全盟财政系统深入贯彻习近平总书记对财政经济工作的重要指示精神，在盟委、行署的正确领导下，在盟人大工委的监督指导下，盟本级通过依法积极组织收入，大力压减一般性支出，着力盘活存量资金、进一步完善盟与旗县市（区）财政管理体制、全力争取上级财政支持，督促部门加快支出进度等措施强化预算执行，有效防控政府债务风险，全年财政收支运行良好。一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算均实现了超收。

　　2、未完成预算的原因。根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号），从2021年度起市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，按照收付实现制列支。即只有单位实际进行账务支出后，才会体现为本级财政支出。2021年度部分项目由于未实施完毕，项目主管单位无法支出全部财政拨款资金，导致一般公共预算和政府性基金支出未100%完成预算数。但根据《自治区人民政府办公厅关于加快预算执行管理加快预算支出进度的通知》（内政办发〔2021〕16号）要求，我盟一般公共预算和政府性基金支出进度均完成自治区要求的92%左右的支出目标。

　　三、重点支出及重大投资项目绩效情况

　　为进一步提高财政资金使用效益，强化部门财政支出责任和效率，锡盟财政局对2021年盟本级财政预算支出的60个重点项目和34个再评价项目进行了绩效评价，涉及预算安排资金49.37亿元（其中，预算安排5,000万以上的重大项目19个，涉及预算安排资金39.16亿元，包含债券资金8.69亿元、社保基金22.53亿元、政府性基金0.44万元、国有资本经营0.72亿元）。重点评价项目和再评价项目涵盖了教育、医疗、环保、文化、扶贫等重要民生领域，聚焦我盟重大基础设施建设、产业转型升级等重点领域。 

　　    从评价结果看，重点评价项目60个中：绩效评价结果90分以上“有效”的项目13个；89-80分“基本有效”的项目23个；79-60分“一般有效”的项目15个；60分以下“无效”的项目9个。 

　　    再评价项目34个中：绩效评价结果90分以上“有效”的项目2个；89-80分“基本有效”的项目22个；79-60分“一般有效”的项目4个；60分以下“无效”的项目6个。

　　四、地方政府债务管理情况

　　2021年，自治区财政厅核定我盟本级政府债务限额91.75亿元（其中：一般债务限额50.39亿元、专项债务限额41.36亿元）。2021年新增政府债务限额14.2亿元（其中：一般债务6.55亿元、专项债务7.65亿元）。截至12月末，盟本级政府债务余额89.93亿元，其中：一般债务余额49.54亿元、专项债务余额40.39亿元，总体控制在财政厅核定我盟本级限额内。2021年盟本级到期应偿还本金3.96亿元，其中：申请再融资债券偿还3.56亿元，安排一般公共预算资金偿还0.4亿元；应付利息2.62亿元，全部通过一般公共预算资金安排。

　　2021年自治区转贷我盟本级新增债券14.2亿元，其中，一般债券6.55亿元、专项债券7.65亿元。重点用于交通、医疗、教育、文化领域。截至目前，新增一般债券已支出6.51亿元，支出进度99.5%；新增专项债券已支出7.65亿元，支出进度100%。

　　2021年我盟实施新增债券项目20个，其中：一般债券项目13个、专项债券项目8个。主要涉及盟交通局、发改委、蒙古中学、第二中学、中心医院、安神医院等部门。截至年底新增债券项目已全部开工，有效改善了全盟交通基础设施建设，以及医疗、教育等事业发展需求。

　　五、转移支付资金的安排使用情况

　　2021年，全盟收到上级税收返还和各类转移支付176.1亿元。盟本级对旗县市（区）税收返还和各类转移支付支出155.9亿元。  

　　盟本级对旗县市（区）税收返还和一般性转移支付共计123.2亿元。其中税收返还、均衡性转移支付、县级基本财力保障转移支付、边境地区转移支付等财力性转移支付共计81.1亿元，主要用于“三保”和公益性项目支出；共同财政事权转移支付42.1亿元，包括农林水转移支付20.6亿元、社会保障和就业转移支付7.5亿元、教育转移支付4.4亿元、交通运输转移支付2.8亿元、医疗卫生转移支付2.1亿元，公共安全共同财政事权以及其他各类共同财政事权转移支付4.7亿元等，主要用于基本公共服务方面的支出。

　　盟本级对旗县市（区）专项转移支付32.7亿元，资金主要来源中央、自治区，以及盟本级根据相关政策规定配套11.9亿元。专项转移支付重点投向农林水、教育、医疗卫生、社会保障和就业、交通运输、节能环保等民生领域。     

　　六、超收收入安排情况及预算稳定调节基金使用情况

　　2021年盟本级一般公共预算收入较第二次调整预算数增加48万元，按规定年底全部转入预算稳定调节基金。 

　　    年度中第二次调整预算时，调入预算稳定调节基金1,080万元，统筹用于追加的重点项目支出。

　　各位主任、委员，2022年我盟财政形势依旧复杂严峻，我们将在盟人大工委的有力监督下，在盟委、行署的正确领导下，积极组织收入，全力向上争取转移支付，持续加强财源建设，优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，全力以赴做好各项财政工作。